【前言】 國家治稅思想——積極減稅
1、2021年兩會減稅降費清單對企業(yè)的影響
2、小規(guī)模納稅人與小微企業(yè)優(yōu)惠政策解析
3、所得稅稅前扣除新政解讀與應對措施
4、所得稅優(yōu)惠政策正確享受與備案管理
第一章 內部控制管理第一役——經(jīng)營管理，財務部是控制中心
1、取得失控增值稅專用發(fā)票，企業(yè)有風險
——善意還是惡意取得增值稅專票
——如何證明業(yè)務的真實性
——稅務處罰尺度是幾何？
2、合同管理不當引發(fā)的稅務處罰
——合同是發(fā)票書面表達
——合同決定了稅金
——如何管理合同規(guī)避風險
3、常見問題賬務處理不當導致的后果
——常見賬務問題
——不當處理后，稅務怎樣檢查？
——提供資料不全導致的稅務風險
4、中小型企業(yè)所得稅未雨綢繆巧籌劃
——小微認定標準
——小微企業(yè)又出新政策
——小微企業(yè)稅收籌劃
5、增值稅一般納稅人的認定需謹慎
——商業(yè)批發(fā)和生產(chǎn)制造的認定標準
——營改增納稅人認定標準
——般納稅人認定管理巧籌劃
第二章 內部控制管理第二役——投資運作，稅是一道坎
1、轉讓無形資產(chǎn)稅收籌劃有技巧
——什么是無形資產(chǎn)？
——轉讓無形資產(chǎn)涉稅處理
——轉讓無形資產(chǎn)巧安排
2、銷售不動產(chǎn)稅收籌劃有技巧
——哪些是不動產(chǎn)？銷售不動產(chǎn)涉及哪些稅
——土地增值稅的計算方法
——銷售不動產(chǎn)如何節(jié)稅及相關政策依據(jù)
3、企業(yè)股東借款的涉稅風險
——股東借款怎么操作才合理
——是否借記“其他應收款”
——抽逃資本與稅金繳納
第三章 內部控制管理第三役——促銷方式，別讓銷售牽著鼻子
1、企業(yè)交際應酬送禮的稅務處理與檢查風險
——進項稅額是否抵扣
——是否作為視同銷售繳納了稅金
——個稅、增值稅、企業(yè)所得稅都該處理
2、采購管理活動中供應商的選擇有方法
——開具增值稅專用發(fā)票
——稅務代開增值稅專用發(fā)票
——開具增值稅普通發(fā)票
3、采購成本控制擬定成交價的運用
——般納稅人可抵扣進項稅
——分別以納稅人取得三種發(fā)票為例
——計算各種擬定成交價系數(shù)
4、企業(yè)運營促銷方式的選擇
——打折銷售、買一贈一、現(xiàn)金折扣
——各種促銷方式的凈利率計算
第四章 內部控制管理第四役——穩(wěn)定軍心，以人為本
1、怎么發(fā)工資不能也是稅務管理重點
——雇用特殊員工的稅務處理技巧
——代開勞務發(fā)票和稅前扣除注意事項
——勞務報酬個人所得稅計算；
2、企業(yè)為職工代付個人所得稅計算問題
——什么情況下需要代付
——應納稅所得額的計算和稅前收入的計算
——代付個人所得稅的公式運用
3、運營管理活動中工資方案設計與發(fā)放技巧
——工資的組成和個人所得稅的計算
——工資方案設計，求個人所得稅負擔最小化
——所得稅稅前扣除合理性工資認定
——年終一次性獎金方案設計與發(fā)放技巧
第五章 內部控制管理第五役——建立常備防御思想，理解運用
1、合理性原則理解與運用
2、事前性原則理解與運用
3、清晰性原則理解與運用
4、差異化原則理解與運用
5、風險可控原則理解與運用
6、稅收多角度理解原則與運用
劉海軍老師
◇ 國際注冊會計師
◇ 注冊稅務師、會計師
◇ 財稅戰(zhàn)略實戰(zhàn)家
◇ 國家“金稅工程”參與者
◇ 上海財經(jīng)大學客座講師
◇ 西南財經(jīng)大學客座講師
◇ 二十二年財稅講師從業(yè)，學員數(shù)十萬人
◇ 曾擔任央企上市公司稅務顧問多年
【主講課題】
《金稅四期對企業(yè)和家業(yè)的影響》、《金稅四期下高凈值客戶稅收困境與傳承危機》、《高凈值客戶財富管理與節(jié)稅規(guī)劃》、《非財課程—總裁的財稅管理思維》、《銀行業(yè)票據(jù)風險識別與規(guī)范管理》、《金融業(yè)稅會差異分析與實務應用》、《智能監(jiān)測下稅務稽查與應對策略》、《商業(yè)銀行業(yè)稅務管理與節(jié)稅籌劃》
【課程實踐】
中國銀行湖北分行、工商銀行武漢分行、農(nóng)業(yè)銀行廣東分行、農(nóng)業(yè)銀行深圳分行、建設銀行昆明支行、招商銀行東莞分行、浦發(fā)銀行北京支行、浦發(fā)銀行西安支行、長沙華融湘江銀行、郵儲銀行揭陽支行、郵儲銀行陽江支行、郵儲銀行荊州支行、民生銀行、成都銀行、貴陽銀行、興業(yè)銀行、農(nóng)商銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及中國人壽、平安保險、太平洋保險、泰康人壽、天安保險金融等；
【服務企業(yè)】
【授課見證】
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