企業(yè)并購(gòu)與重組實(shí)戰(zhàn)課程，并購(gòu)專家內(nèi)訓(xùn)課程

《企業(yè)并購(gòu)與重組實(shí)戰(zhàn)課程》課綱內(nèi)容：

上市公司的并購(gòu)重組是資本市場(chǎng)永恒的話題！
　　統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，近幾年，我國(guó)上市公司并購(gòu)重組市場(chǎng)日益活躍，并購(gòu)重組規(guī)模快速擴(kuò)張�！笆晃濉睍r(shí)期，企業(yè)間并購(gòu)交易額累計(jì)突破6.4萬(wàn)億元，交易筆數(shù)累計(jì)1.67萬(wàn)筆，分別是“十五”期間總量的4.5倍和6.4倍。如今，中國(guó)經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入了改革開(kāi)放以來(lái)最關(guān)鍵的轉(zhuǎn)型期，產(chǎn)業(yè)整合不斷加速，并購(gòu)重組也成為“十二五”時(shí)期的關(guān)鍵詞。
　　上市企業(yè)越來(lái)越多，伴隨著經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和優(yōu)勢(shì)企業(yè)做大做強(qiáng)的需要，在工信部、發(fā)改委、國(guó)資委等2012年底發(fā)布的著力推進(jìn)九大重點(diǎn)行業(yè)兼并重組的政策引導(dǎo)下，A股上市公司將有望掀起新的兼并重組大潮，并購(gòu)正在孕育主題式掘金機(jī)會(huì)。
　　上市公司通過(guò)并購(gòu)重組實(shí)現(xiàn)擴(kuò)張是未來(lái)的必然方向，一些嘗試IPO但最終失意的企業(yè)也可能轉(zhuǎn)走并購(gòu)?fù)緩綄?shí)現(xiàn)間接上市。并購(gòu)是一把雙刃劍，整合得好，不僅有助于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中，提高資源配置效率，而且有助于企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)創(chuàng)新。整合不好，可能給企業(yè)帶來(lái)完全無(wú)法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。該如何用好并購(gòu)這把劍成為企業(yè)家必須考慮的問(wèn)題。
　　中國(guó)企業(yè)前些年的資本運(yùn)營(yíng)，主要表現(xiàn)在私募融資、企業(yè)上市方面，對(duì)并購(gòu)重組知之甚少，而并購(gòu)是資本運(yùn)營(yíng)中最復(fù)雜的交易，也是風(fēng)險(xiǎn)最大的交易。并購(gòu)重組操作的好與壞，都直接與實(shí)施人員的專業(yè)能力相關(guān)，這也對(duì)企業(yè)高層和專業(yè)人員的資本運(yùn)營(yíng)知識(shí)提出了新的挑戰(zhàn)。特聯(lián)合具備豐富實(shí)戰(zhàn)操作經(jīng)驗(yàn)的并購(gòu)專家，專門(mén)針對(duì)中國(guó)企業(yè)開(kāi)設(shè)此實(shí)戰(zhàn)課程，立志培養(yǎng)一批專業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)并購(gòu)人才。

【課程對(duì)象】
1. 企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、資本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及其他中高層管理者；、
2．私募股權(quán)基金、并購(gòu)基金等項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；
3. 咨詢公司的中高級(jí)管理人員；
4. 律師事務(wù)所及會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)管理人員；
5．主管產(chǎn)業(yè)投資的相關(guān)政府部門(mén)負(fù)責(zé)人。

【課程特色】
  少將理念，多講方法，短期、深入、實(shí)操的并購(gòu)培訓(xùn)；
  融合國(guó)際并購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國(guó)企業(yè)特點(diǎn)；
  學(xué)習(xí)企業(yè)并購(gòu)重組的各種方式和方案設(shè)計(jì)要點(diǎn)；
  識(shí)別并購(gòu)重組中的風(fēng)險(xiǎn)，并掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法；
  學(xué)習(xí)各種并購(gòu)重組的估值方法；
  明確常見(jiàn)的反收購(gòu)措施，掌握各類(lèi)反收購(gòu)策略；
  學(xué)習(xí)國(guó)際國(guó)內(nèi)并購(gòu)的典型案例。

【課程內(nèi)容】
模塊一：企業(yè)并購(gòu)重組操作實(shí)務(wù)
一、企業(yè)并購(gòu)基本情況介紹
1、并購(gòu)重組概念
2、并購(gòu)的價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)
3、國(guó)際國(guó)內(nèi)并購(gòu)市場(chǎng)趨勢(shì)及基本情況介紹
二、企業(yè)并購(gòu)實(shí)務(wù)操作及方案設(shè)計(jì)
1、并購(gòu)重組的分類(lèi)與方法
2、并購(gòu)重組的一般流程
3、并購(gòu)重組成功的關(guān)鍵因素
4、并購(gòu)重組的方案設(shè)計(jì)
5、案例討論與分析
三、并購(gòu)重組的風(fēng)險(xiǎn)控制
1、并購(gòu)重組中的主要風(fēng)險(xiǎn)
2、并購(gòu)重組中的風(fēng)險(xiǎn)控制
3、并購(gòu)后整合
四、企業(yè)并購(gòu)重組的估值方法
1、并購(gòu)價(jià)值基礎(chǔ)及評(píng)估方法
2、一般估值方法
五、并購(gòu)重組的反收購(gòu)策略
1、國(guó)際上常見(jiàn)的反收購(gòu)措施
2、管理策略
模塊二：企業(yè)并購(gòu)重組中的法律問(wèn)題
一、并購(gòu)重組的主要法律依據(jù)
1、上市公司并購(gòu)相關(guān)法律法規(guī)
2、國(guó)有企業(yè)并購(gòu)相關(guān)法律法規(guī)
3、外資并購(gòu)相關(guān)法律法規(guī)
二、并購(gòu)前、中、后期的法律程序
1、購(gòu)并之前的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
2、并購(gòu)程序中的法律審查
3、后續(xù)法律問(wèn)題處理
三、并購(gòu)重點(diǎn)關(guān)注的法律問(wèn)題
1.企業(yè)并購(gòu)的交易模式
2.收購(gòu)合同中的主要條款
3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題
4.權(quán)利與權(quán)利變動(dòng)
5.關(guān)聯(lián)交易
6.債務(wù)承擔(dān)及債權(quán)人的保護(hù)問(wèn)題
7.公司的控制權(quán)問(wèn)題
8.評(píng)估與回贖
9.公司治理問(wèn)題
10.信息披露
模塊三：企業(yè)并購(gòu)重組中的財(cái)稅問(wèn)題
一、并購(gòu)重組的最新涉稅法律規(guī)定
二、企業(yè)重組的稅務(wù)處理原則（一般、特殊）
1.并購(gòu)重組的基本稅務(wù)處理原則
2.重組時(shí)間的確定
3.一般稅務(wù)處理原則
4.特殊稅務(wù)處理原則
三、六類(lèi)并購(gòu)重組的具體稅務(wù)處理
1.法律形式的改變
2.債務(wù)重組
3.股權(quán)收購(gòu)
4.資產(chǎn)收購(gòu)
5.企業(yè)合并
6.分立
四、跨境重組的特殊稅務(wù)處理
1.適用特殊性稅務(wù)處理的要求
2.境外-境外模式
3.境外-境內(nèi)模式
4.境內(nèi)-境外模式
5.外-外模式的稅收監(jiān)管
6.間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)分析
五、間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)分析
1.非居民企業(yè)的申報(bào)義務(wù)及中國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)的處理
2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)稅所得的計(jì)算
3.間接股權(quán)轉(zhuǎn)讓存在被重新定性的可能
4.其他重要規(guī)定
5.適用期間
六、并購(gòu)重組可能涉及的其他稅種
1.企業(yè)并購(gòu)重組中的增值稅問(wèn)題
2.企業(yè)并購(gòu)重組中的營(yíng)業(yè)稅問(wèn)題
3.企業(yè)并購(gòu)重組中的土地增值稅問(wèn)題
4.企業(yè)并購(gòu)重組中的契稅問(wèn)題
5.企業(yè)并購(gòu)重組中的印花稅問(wèn)題
模塊四：主題交流
  并購(gòu)與重組的陷阱和挑戰(zhàn)