企業(yè)內(nèi)部控制制度設計、實施評價與運行監(jiān)督案例分析

● 培訓背景
    2009年7月1日起《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，這標志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。
   為了幫助企業(yè)按照最新的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求盡快建立健全企業(yè)內(nèi)部控制管理制度和體系，盡早掌握最新財稅政策法規(guī)，正確處理財稅體系和納稅體系的差異，真正做到依法納稅、合理籌劃、正確規(guī)避和降低企業(yè)納稅風險，達到企業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展的目的。

● 培訓內(nèi)容
1、企業(yè)內(nèi)部控制框架及最新發(fā)展
財政部企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范背景及解讀
我國不同機構(gòu)內(nèi)控規(guī)范介紹
企業(yè)內(nèi)部控制國際發(fā)展的新動向
企業(yè)內(nèi)部控制目標
企業(yè)內(nèi)部控制構(gòu)成的五大要素
各管理層內(nèi)控職責
美國次貸危機暴露的企業(yè)風險管理漏洞
2、內(nèi)部控制環(huán)境建設與完善
企業(yè)組織架構(gòu)
發(fā)展戰(zhàn)略
人力資源政策
企業(yè)文化
社會責任
3、業(yè)務流程內(nèi)部控制
采購、銷售
工程項目、擔保、業(yè)務外包
籌資、預算、成本費用、財務報告編制與披露
合同協(xié)議
對子公司的控制、企業(yè)并購、關(guān)聯(lián)交易
4、資產(chǎn)相關(guān)項目控制
資金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)
長期股權(quán)投資 ?衍生金融工具
5、內(nèi)部審計
內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系
內(nèi)部審計職能定位與人員要求
內(nèi)部審計工作內(nèi)容與方式
內(nèi)部審計質(zhì)量控制
6、信息系統(tǒng)一般控制
企業(yè)信息化發(fā)展對內(nèi)控環(huán)境的影響
信息系統(tǒng)在內(nèi)控的中應用
對企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施
會計信息化及其內(nèi)控問題
信息系統(tǒng)控制的案例分享
7、內(nèi)部控制評價、改進及鑒證
內(nèi)部控制評價內(nèi)容和標準
企業(yè)內(nèi)部控制測試方法與技術(shù)
設計有效性及整改
執(zhí)行有效性及整改
內(nèi)部控制缺陷認定和報告
內(nèi)部控制鑒證
8、企業(yè)內(nèi)部控制的實施
內(nèi)部控制實施的方法
內(nèi)部控制實施領(lǐng)導小組及組織機構(gòu)
內(nèi)部控制實施范圍確定
內(nèi)部控制實施的關(guān)鍵風險控制
內(nèi)審部門在集團內(nèi)部控制體系中的地位與協(xié)調(diào)
內(nèi)部控制在企業(yè)整體管理框架中的地位
內(nèi)部控制發(fā)展趨勢展望

● 專家介紹  
   鄭洪濤--我國著名內(nèi)部控制專家，北京國家會計學院教授，研究和教學內(nèi)容包括企業(yè)財務風險分析及控制制度設計、兼并收購重組方案設計等。兼任多家大型企業(yè)集團、上市公司、會計師事務所、咨詢公司的獨立董事、財務顧問和內(nèi)控專家?！秲?nèi)部控制制度設計、實施與評價》主編。主持北京大學《企業(yè)內(nèi)部控制》的課程開發(fā)；《中國金融企業(yè)內(nèi)部風險控制》的研究。